Fakturakreditering – faktura med en valuta

Allmänna regler

Kreditnota, som innebär ändring eller rättelse av tidigare faktura eller fakturor, skall referera till den (eller dem). Se exemplet ”fakturakreditering för period” ifall det inte är praktiskt möjligt att identifiera krediterade fakturor individuellt.

I fall att kreditnota innehåller både positiva och negativa kostnadskomponenter skall säkerställas att fakturatotalen (TaxInclusiveTotalAmount) är positiv eller 0; blir kreditnota negativ växlas dokumenttypen InvoiceTypeCode till faktura. (Motsvarande gäller också för faktura när den innehåller negativa radbelopp).

Regler för Svefaktura

Rekommendation om användning:

• Vid kreditering där fakturering sker i enlighet men mervärdesskattelagen skall referens till krediterad faktura placeras i InitialInvoiceDocumentReference; en eller flera sådana referenser kan finnas i kreditnotan.
  
  
• Även då mervärdesskattelagen inte är tillämplig är det lämpligt att krediterad faktura refereras till i InitialInvoiceDocumentReference.

Notera: Svefaktura innehåller ett element för redovisning av skatt enligt ursprunglig faktura/ursprungliga fakturor (element InitialInvoiceTaxAmount i TaxSubTotal). Lagkrav på denna upplysning har tagits bort fr.o.m. 1 januari 2008.

< Åter till exempelsamlingen